La titular del Juzgado de Instrucción número 16 de Madrid, Margarita Valcarce de Pedro, ha propuesto procesar al empresario Claudio Rivas Ruiz-Capillas, el principal socio en el negocio de los hidrocarburos del comisionista Víctor de Aldama, y a la empresaria Carmen Pano, -que aseguró haber entregado una mordida en Ferraz-, por ocultar con la empresa LSK Servicios Auxiliares unos beneficios de 4.784.981 euros, según especifica un auto de 25 de abril, al que ha tenido acceso EL PERIÓDICO.
“En el año 2020, la mercantil LSK Servicios Auxiliares, con la finalidad de defraudar a la Hacienda Pública, no declaró la totalidad de los ingresos percibidos ni consignó en su autoliquidación del impuesto sobre sociedades su auténtica cifra de negocio“, indica la resolución, que destaca que esta compañía “se ha deducido gastos y cuotas de IVA y del Impuesto de Sociedades”, al mismo tiempo que ha aportado “facturas falsas” de prestaciones de servicios “inexistentes”. También se han descontado “gastos privados de lujo y de ocio y vida cotidiana de los socios, como vehículos de alta gama, que se pretenden vincular al uso de la sociedad”.
Víctor de Aldama y Claudio Rivas / UCO de la Guardia Civil
Y en 2021, la mercantil “ni siquiera” presentó la declaración del Impuesto sobre Sociedades, “a pesar de desarrollar una actividad económica que le genera pingües beneficios, ocultando así sus beneficios a la Hacienda Pública que ascienden a la suma de 4.784.981 euros”, reitera la jueza, que resalta que la compañía presentó las autoliquidaciones de IVA “con datos ficticios” recogiendo en el primer y tercer trimestre un resultado de cero, mientras que en el segundo y en el cuarto trimestre presentó autoliquidaciones que no recogen la totalidad de los ingresos.
Un fraude de dos millones
Así, la Agencia Tributaria ha podido comprobar que en 2020 la empresa vinculada con Pano y Rivas Ruiz-Capillas facturó por un valor de 3.932.966 euros, y en 2021 se elevó hasta 4.016.134 euros. La suma de las cuotas defraudadas asciende a dos millones de euros, concluye la magistrada.
La instructora considera que de las diligencias de instrucción practicadas, tanto de las declaraciones de investigados como de las periciales, así como del “exhaustivo informe elaborado por la inspección portuaria y del informe del equipo regional de delito fiscal“, se desprenden indicios de la comisión de cuatro delitos contra la Hacienda pública, en relación con el impuesto sobre el Valor añadido, períodos impositivos comprendidos en los años 2020 y 2021, y con el impuesto sobre sociedades, ejercicios 2020 y 2021, siendo los indicios contra los investigados “suficientes”.
La Empresaria Carmen Pano Asegura Al Juez Que Entregó 90,000 euros en Efectivo en Ferraz / EFE
Por todo ello, la jueza Margarita Valcarce de Pedro propone el procesamiento de los mencionados Carmen Pano y Claudio Rivas Ruiz-Capillas, pero también de otros de los implicados en los hechos: Luis Ruiz Guillén, Sergio López de las Heras y las empresas Everglades Broker, Bludger Combustibles y Ornus Import.
“Idéntica finalidad defraudatoria”
En este sentido, el auto pone de manifiesto que con “idéntica finalidad defraudatoria se emitieron facturas confeccionadas” por estas tres empresas, Everglades Broker, Bludger Combustibles y Ornus Import, que “simulaban operaciones con la mercantil LSK, permitiéndole deducir cuotas de IVA y evitando los ingresos en las arcas públicas”. También ofrecían “gastos ficticios con los que minorar la base imponible del impuesto sobre sociedades”.
Así en 2020 Everglades Broker emitió facturas por un importe de 18.392 euros; Bludger Combustibles por 7.865 euros y Ornus Import por 26.015 euros. Esta última empresa facturó en 2021 por un importe de 46.018 euros. “Todas estas facturas se refieren a servicios inexistentes siendo por ello facturas falsas“, concluye la jueza Margarita Valcarce de Pedro.
Suscríbete para se guir leyendo