Ya sea que haya completado la ‘declaración de la renta’ anual de España antes o que sea la primera vez, hay varios puntos clave y errores comunes que debe tener en cuenta antes de hacerlo.
La campaña fiscal anual de España conocida como ‘la declaración de la renta’ este año comenzó el 8 de abril y tendrás hasta el 30 de junio para presentarla. Este año completarás tus datos para tus ganancias en 2025.
Incluso si es un empleado, en lugar de un trabajador por cuenta propia o autónomo, y su empleador deduce automáticamente sus impuestos de su cheque de pago cada mes, hay muchos puntos que debe tener en cuenta al completarlo o incluso al contratar a un gestor o contador para que lo ayude.
Las autoridades fiscales le proporcionarán una estimación y un borrador inicial de su declaración e incluirán cuánto creen que debería pagar, pero esto no siempre es exacto y no incluirá toda la información, por lo que es importante tener estos puntos en mente.
Descubra si está obligado a completarlo
Tenga en cuenta que no todo el mundo debe completar automáticamente el formulario de impuesto sobre la renta. Tendrás que completarlo si:
Estás empleado y tienes unos ingresos anuales superiores a 22.000 € de un solo empleador. Tuviste varios empleadores, pero tus ingresos del segundo o de los siguientes superaron los 1.500 € anuales. Ha ganado más de 15.876 € de dos o más empleadores, si el segundo empleador le paga más de 1.500 € anualmente. Trabaja por cuenta propia o tiene su propio negocio. Recuerde, debe presentar uno incluso si ha sufrido una pérdida. Tus ingresos anuales por dividendos, intereses y plusvalías superan los 1.600€. Recibes rentas por alquiler superiores a 1.000€ al año. Es el primer año que presentas la declaración de la renta en España.
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Revisa el borrador
Antes de enviar el formulario, normalmente verá un borrador de lo que las autoridades fiscales creen que será su impuesto sobre la renta personal, según los datos que tienen. Por supuesto, es posible que esto no sea correcto o completo, por lo que es importante revisar cada sección cuidadosamente y no simplemente enviar el borrador del cálculo.
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Verifique su dirección fiscal
Si te mudaste de casa durante el año pasado y no avisaste a Hacienda, ten cuidado a la hora de exportar tus datos al formulario de impuestos. Es probable que aparezca la dirección anterior. Aunque se trata de un pequeño error, tiene sus consecuencias y puedes incurrir en una multa.
Revisa tu estado familiar
¿Tuvo un hijo o se casó desde su última declaración de impuestos? Deberás indicar explícitamente el cambio en tu situación familiar y personal en el apartado correspondiente. Por ejemplo, la diferencia entre incluir o no a tus hijos en la declaración de la renta es enorme.
Eso sí, recuerda que Hacienda tiene en cuenta tu situación a 31 de diciembre del año anterior. Esto significa que si usted se convirtió en padre en enero de este año, deberá esperar a la próxima declaración de Renta para aplicar su deducción. Lo mismo se aplica a los matrimonios y divorcios. Este es uno de los errores más comunes y puede costarte si lo haces mal.
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No incluir información sobre su segunda propiedad si tiene una
Si posee una segunda propiedad, como una en su país de origen o una que usa en verano cerca de la playa, por ejemplo, es importante incluirlo también en su declaración, como mucha gente olvida.
Deducciones por alquiler de vivienda
Es importante tener en cuenta que sólo los contratos de alquiler firmados antes del 1 de enero de 2015 tienen derecho a deducción. Hacienda tampoco incluirá automáticamente esta información en el borrador inicial, por lo que tendrás que añadirla. Si cumples este requisito podrás deducirte el 10,05 por ciento de las cantidades pagadas en el período impositivo por el alquiler de tu vivienda. No olvides comprobar si tu región incluye algún tipo de deducción adicional al alquiler antes de confirmar.
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Deducciones por maternidad, incapacidad o por familia numerosa
Si tienes derecho a alguna deducción por ser madre de un hijo menor de tres años, estar cobrando prestación por incapacidad o tener familia numerosa, debes saber que Hacienda no incluirá automáticamente estos datos en el cálculo inicial, por lo que tendrás que sumarlo todo tú misma. Por ejemplo, las madres de niños menores de tres años tienen derecho a una deducción por maternidad de 1.200 euros que pueden cobrar por adelantado a razón de 100 euros al mes. También existen deducciones por gastos de cuidado de niños para las madres trabajadoras.
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Tenga en cuenta las deducciones regionales
Puedes tener derecho a determinadas deducciones, dependiendo de dónde vivas en España. Para pagar menos impuestos sobre la renta, casi siempre tendrás que rellenar los datos tú mismo, no se incluyen automáticamente. Estos podrían incluir deducciones por gastos escolares, facturas del veterinario, compra de una casa o inversión en empresas de nueva creación. Las deducciones regionales pueden cambiar bastante y hay muchas nuevas para este año, por lo que vale la pena comprobarlo.
Recuerda incluir intereses, dividendos y seguro de vida.
Otros montos que no se generarán e incluirán automáticamente en la versión borrador de su cálculo son los intereses bancarios que haya obtenido de sus ahorros, los dividendos que le paguen las empresas o los pagos de seguros de vida. Debe incluir todo esto para obtener un cálculo preciso y asegurarse de no retener ninguna información financiera importante.
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No entender qué deducciones se aplicarán si eres propietario
Si eres propietario y alquilas una propiedad, tendrás que pagar impuestos por el beneficio que obtengas e introducir estos datos manualmente ya que no se te habrán calculado. Recuerda que al incluir el alquiler es posible que puedas restar gastos como tu factura del IBI y tus facturas de comunidad por limpieza y mantenimiento del edificio.
Saber si debes declarar si estabas desempleado
Hasta ahora, aunque estuvieras en paro tenías que presentar la declaración de la renta, pero este año no tendrás que hacerlo.
Según el Boletín estatal del BOE, para evitar una modificación de los impuestos de los perceptores de prestaciones por desempleo se considera necesario “eliminar esta obligación de presentar declaración del IRPF”.
En términos prácticos, esto significa que si estabas desempleado en 2025 y solo recibías prestaciones por desempleo que no superaban los 22.000 € anuales, entonces no tendrás que presentar la renta.
Sin embargo, si ganaste más que esto, o si trabajaste por cuenta propia en algún momento de 2025 o si recibiste el Ingreso Mínimo Vital (IMV), igualmente tendrás que presentar uno.
Nuestros periodistas de The Local no son expertos en impuestos. Este artículo pretende ser útil e informativo, pero antes de presentar su declaración de impuestos o tomar cualquier decisión financiera, siempre debe buscar el asesoramiento de un contador o gestor profesional.